迪阿股份首日涨41% 超募32亿结婚登记对数呈下降趋势

中国经济网北京12月15日讯 今日，迪阿股份有限公司（股票简称：迪阿股份，股票代码：301177）在深交所创业板上市。截至收盘，迪阿股份报165.01元，上涨41.18%，振幅17.11%，成交额38.03亿元，换手率66.95%，总市值660.06亿元。

迪阿股份主要从事珠宝首饰的品牌运营、定制销售和研发设计。公司主要采取自营和定制销售的业务模式，致力于DR等自有品牌的品牌建设、渠道拓展、产品研发和供应链整合。

迪阿投资为迪阿股份的控股股东。本次发行前，迪阿投资持有公司95%的股份，本次发行后，迪阿投资持有公司85.50%的股份。迪阿股份的实际控制人为张国涛、卢依雯夫妇。本次发行前，张国涛通过迪阿投资、温迪壹号、温迪贰号、温迪叁号、前海温迪合计间接持有公司8.00%股份；卢依雯通过迪阿投资间接持有公司90.25%股份；张国涛、卢依雯合计间接持有公司98.25%股份。本次发行后，张国涛通过迪阿投资、温迪壹号、温迪贰号、温迪叁号、前海温迪合计间接持有公司7.20%股份；卢依雯通过迪阿投资间接持有公司81.22%股份；张国涛、卢依雯合计间接持有公司88.42%股份。

2021年5月20日，迪阿股份首发过会，上市委会议对其提出问询的主要问题为：

1.发行人2020年营业收入及净利润大幅增长，且增速远超同行业可比公司。请发行人代表说明2020年业绩大幅增长的原因、合理性及未来业绩增长的可持续性。请保荐人代表说明核查程序并发表明确意见。

2.报告期内，发行人主要通过社交网络、电商平台、短视频等方式进行市场推广。请发行人代表说明为避免不当宣传而建立的内控制度及执行的有效性。请保荐人代表发表明确意见。

3.根据申报材料，报告期内我国结婚登记对数呈逐年下降趋势。请发行人代表说明未来婚庆钻饰行业是否存在增速下降风险以及对发行人持续经营能力的影响。请保荐人代表发表明确意见。

创业板上市委2021年第27次审议会议指出迪阿股份需进一步落实事项为：

请发行人进一步说明未来婚庆钻饰行业增速下降对发行人持续经营能力的影响，并在招股说明书“风险因素”部分补充披露。

迪阿股份本次发行的保荐机构是中信建投证券，保荐代表人是胡方兴、方逸峰。

迪阿股份本次发行新股4001万股，发行价格为116.88元/股，募集资金总额为46.76亿元，扣除发行费用后募集资金净额为44.44亿元，较原拟募资净额多31.60亿元。

此前披露的招股书显示，迪阿股份原拟募资12.84亿元，拟分别用于“渠道网络建设项目”、“信息化系统建设项目”、“钻石珠宝研发创意设计中心建设项目”、“补充营运资金项目”。

迪阿股份本次发行费用总额为2.33亿元，其中中信建投证券获得保荐费及承销费2.17亿元。

2018年-2020年及2021年上半年，迪阿股份营业收入分别为15.00亿元、16.65亿元、24.64亿元、23.20亿元，归属于母公司所有者的净利润分别为2.73亿元、2.64亿元、5.63亿元、7.29亿元；经营活动产生的现金流量净额分别为1.85亿元、3.57亿元、8.94亿元、9.15亿元。

2021年1-9月，迪阿股份营业收入为34.11亿元，同比增长127.54%；归属于母公司所有者的净利润为9.90亿元，同比增长218.36%；经营活动产生的现金流量净额为11.42亿元，同比增长114.03%。